18. Eigenkapital

Das in der Konzernbilanz ausgewiesene Eigenkapital entspricht dem in der Bilanz der Muttergesellschaft ausgewiesenen Eigenkapital. Die Eigenkapitalzusammensetzung ist dem Anhang zum Jahresabschluss der Bank zu entnehmen.

Beizulegende Zeitwerte (Fair Values)

Die folgenden Tabelle enthält die beizulegenden Zeitwerte des Bestands an Finanzinstrumenten zum 31. Dezember 2011. Der beizulegende Zeitwert von festverzinslichen Wertpapieren ist der Marktwert. Als beizulegender Zeitwert von Forderungen an Kreditinstitute und Kunden, Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit einer Zinsbindungsfrist sowie der nachrangigen Anleihe wurde der mit Marktzinssätzen zum Jahresende errechnete Barwert der erwarteten Zins- und Tilgungszahlungen zugrunde gelegt. Als beizulegender Zeitwert der übrigen Posten wurde der Buchwert angesetzt.

Im beizulegenden Zeitwert der übrigen Aktiva enthalten sind auch die latenten Steuern für die Differenz zwischen dem steuerlichen Wertansatz und dem Wertansatz nach Dutch GAP. Die noch nicht abgeschriebenen Agien und Disagien auf festverzinsliche Wertpapiere sind im Buchwert letzterer enthalten.

  (XLS:) Download XLS

Beträge in TEUR

2011

2011

2010

2010

 

Buchwert

Beizulegender Zeitwert

Buchwert

Beizulegender Zeitwert

*

Negativ hat sich auf den beizulegenden Zeitwert der Steuereffekt der Fair Value-Anpassungen ausgewirkt, der unter Sonstige verbucht wurde.

 

 

 

 

 

Aktiva

 

 

 

 

Barreserve

51.631

51.631

44.814

44.814

Schuldverschreibungen öffentlicher Emittenten

15.000

15.000

Forderungen an Kreditinstitute

670.649

670.452

595.800

595.901

Forderungen an Kunden

2.837.818

2.907.188

2.127.643

2.169.387

Festverzinsliche Wertpapiere, einschließlich Agio/Disagio

586.170

600.476

604.727

613.162

Aktien

4

4

4

4

Beteiligungen

3.166

3.166

2.623

2.623

Sonstige

125.315

110.925*

118.505

109.109*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.289.753

4.358.842

3.494.116

3.535.000

 

 

 

 

 

Passiva

 

 

 

 

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

34.902

34.902

23.983

23.983

Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

3.730.708

3.758.084

3.038.676

3.049.258

Sonstige

72.977

71.521

69.341

71.456

Eigenkapital

451.166

451.166

362.116

362.116

Neubewertung

43.169

28.187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.289.753

4.358.842

3.494.116

3.535.000

 

 

 

 

 

  (XLS:) Download XLS

Beträge in TEUR

2011

2011

2010

2010

 

Kontraktwert

Beizulegender Zeitwert

Kontraktwert

Beizulegender Zeitwert

 

 

 

 

 

Derivate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Devisenterminkontrakte (Fremdwährungsverkauf)

195.641

208.462

175.488

181.211

Devisenterminkontrakte (Fremdwährungskauf)

196.701

208.986

175.079

181.237

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

392.342

417.448

350.567

362.448

 

 

 

 

 

Die von den Finanzinstituten bereitgestellten geschätzten beizulegenden Zeitwerte sind aufgrund der großen Unterschiede bei den Bewertungsmethoden und der Vielzahl der Schätzwerte nicht miteinander vergleichbar. Da es keine objektive Bewertungsmethode gibt, sind die Schätzungen der beizulegenden Zeitwerte wegen der Annahmen bezüglich Laufzeit und Zinsen in hohem Maße subjektiv. Bei der Verwendung der Informationen aus diesem Teil des Anhangs und dem Vergleich mit beizulegenden Zeitwerten anderer Finanzinstitute ist daher Vorsicht geboten.