30. Steuern von Einkommen und Ertrag

  (XLS:) Download XLS

Beträge in TEUR

2011

2010

 

 

 

Tatsächliche Steuern

5.296

3.185

Latente Steuern

256

84

 

 

 

 

 

 

 

5.552

3.269

 

 

 

Überleitung vom gesetzlichen auf den effektiven Steuersatz:

  (XLS:) Download XLS

Beträge in TEUR

2011

2010

 

 

 

Ergebnis vor Steuern

22.876

14.778

Gesetzlicher Steuersatz

25,0 %

25,5 %

 

 

 

Gesetzlicher Steuerbetrag

5.719

3.768

Auswirkungen abweichender Steuersätze im Ausland,
Auswirkungen steuerfreier Erträge und nicht abzugsfähiger Betriebsausgaben

36

–554

Ansatzkorrekturen latenter Steuern infolge von Steuersatzänderungen

–203

55

 

 

 

 

 

 

Effektiver Steuerbetrag

5.552

3.269

 

 

 

Effektiver Steuersatz

24,3 %

22,1 %

 

 

 

Steuerliche Organschaft

Die Triodos Bank als Organträgerin bildet mit Triodos Assurantiën, Triodos Cultuurbank, Triodos Investment Management, Kantoor Buitenzorg, Kantoor Nieuweroord und Triodos Nieuwbouweine als Organtöchtern eine umsatz- und körperschaftsteuerliche Organschaft. Im Hinblick auf den Steuerausgleich zwischen der Triodos Bank und ihren Tochtergesellschaften wurde so verfahren, als ob die einzelnen Rechtsträger jeweils unabhängig voneinander steuerpflichtig wären. Tatsächlich haften die Rechtsträger gesamtschuldnerisch für die Steuerverbindlichkeiten der Gesellschaften im Organkreis.